¿Puedes deducir el IVA y el gasto de tu vehículo si tienes una empresa de construcción o reformas?
Si trabajas en construcción, reformas o mantenimiento, seguramente utilizas una furgoneta o vehículo de empresa a diario. Lo que muchos autónomos y pymes desconocen es que sí pueden deducir parte o todo el IVA y los gastos del vehículo, siempre que cumplan ciertos requisitos.
En este artículo te explicamos cómo hacerlo correctamente y qué documentación necesita Hacienda para aceptar la deducción.
- Tipo de vehículo
Vehículo industrial o furgoneta
Si usas una furgoneta rotulada con el nombre de tu empresa para transportar materiales, herramientas o personal, Hacienda suele aceptar la deducción del 100 %, tanto en IVA como en IRPF.
Para ello, asegúrate de que:
- El vehículo está a nombre de la empresa o del autónomo.
- Se guarda habitualmente en el almacén, taller o nave, no en tu domicilio.
- Está rotulado con tu nombre comercial o logotipo.
Turismo (coche normal)
En los turismos, Hacienda presume uso mixto (personal y laboral).
👉 Solo podrás deducir el 50 % del IVA y, en el IRPF, solo si acreditas una afectación del 100 % al uso profesional, algo difícil salvo que exista un uso exclusivo laboral.
- Cómo justificar la deducción ante Hacienda
Para evitar problemas, reúne pruebas del uso profesional del vehículo:
- a) Facturas
Guarda todas las facturas a nombre de tu empresa o como autónomo:
- Compra o renting del vehículo.
- Combustible (siempre con NIF y razón social).
- Talleres, seguros, peajes y parkings laborales.
- b) Registro de kilómetros
Anota cada desplazamiento profesional con fecha, trayecto, motivo y km recorridos.
Ejemplo:
| Fecha | Trayecto | Motivo | Km |
| 10/10/2025 | Almacén → Obra Calle Valencia | Transporte de materiales | 15 |
| 11/10/2025 | Oficina → Cliente | Presupuesto en obra | 12 |
- c) Rotulación y almacenamiento
Rotular la furgoneta y guardarla en el almacén refuerza la idea de uso profesional.
- Qué puedes deducir
| Concepto | IVA | IRPF | Comentario |
| Furgoneta profesional | 100 % | 100 % | Siempre que esté afectada totalmente |
| Turismo (uso mixto) | 50 % | 0 % o parcial | Requiere justificación sólida |
| Turismo (uso exclusivo) | 100 % | 100 % | Muy difícil de acreditar |
Además, si el vehículo es tuyo, puedes amortizar su coste a lo largo de varios años.
- Si no trabajas en construcción…
Si eres autónomo de otra actividad (asesor, fotógrafo, informático, etc.), Hacienda es mucho más estricta.
Solo se permite la deducción si el coche está afecto 100 % a la actividad y puedes demostrarlo con:
- Facturas a tu nombre.
- Registro de kilometraje.
- Pruebas de uso profesional (emails, presupuestos, citas).
- Errores comunes que Hacienda sanciona
- Deducir el 100 % sin pruebas de uso exclusivo.
- No tener facturas a nombre del autónomo.
- Guardar el vehículo en casa o usarlo los fines de semana.
- No llevar registro de desplazamientos.
En Colom Asesoría de Empresas te ayudamos a analizar tu caso y calcular cuánto puedes deducirte de forma segura.
Te explicamos cómo documentar el uso profesional del vehículo y cómo evitar problemas con Hacienda.
👉 Contáctanos y te orientaremos paso a paso.
